#1.La nostra consulenza, quando non specifica, inizia generalmente con una prima fase in cui svolgiamo l’analisi dei processi presenti in azienda, quali sono le metodologie adottate, e quali sono gli strumenti esistenti ed utilizzati.
Il nostro approccio consulenziale, salvo diverse esigenze specifiche, si avvia tipicamente con una fase preliminare dedicata a un'analisi approfondita dei processi aziendali esistenti. In questa fase, ci concentriamo sull'identificazione delle metodologie operative attualmente in uso e sulla valutazione degli strumenti e delle tecnologie che l'azienda impiega quotidianamente. Questo esame accurato ci permette di comprendere a fondo il funzionamento interno dell'organizzazione, individuando punti di forza e aree di miglioramento. L'obiettivo è creare una base solida su cui costruire soluzioni su misura che ottimizzino l'efficienza operativa e stimolino la crescita sostenibile.
#2. Lo studio dei processi include poi inevitabilmente anche la finanza aziendale e gli equilibri necessari per il buon funzionamento dell’azienda. Mai infatti sino ad ora nell’ epoca attuale, ed a causa della fase Covid, lo studio degli equilibri finanziari dell’azienda sono divenuti ancora più cruciali, ed hanno dimostrato come sia più importante avere equilibri del cash flow, anche più degli aspetti patrimoniali almeno nei periodi brevi, e quindi è determinante procedere con l’analisi e la gestione delle strategie per il miglioramento della gestione del cash flow aziendale.
L'analisi dei processi aziendali non può prescindere dall'integrazione di uno studio approfondito della finanza aziendale e degli equilibri fondamentali che garantiscono il buon funzionamento dell'impresa. Nell'attuale scenario economico, specialmente dopo la crisi globale scatenata dalla pandemia di Covid-19, è emersa con estrema chiarezza l'importanza cruciale di monitorare e mantenere solidi equilibri finanziari. Questa situazione senza precedenti ha dimostrato che, in periodi di incertezza, il mantenimento di un flusso di cassa equilibrato e costante è essenziale, talvolta persino più rilevante degli aspetti patrimoniali a lungo termine. Ad esempio, durante il 2020, molte aziende hanno visto ridursi i loro ricavi fino al 30-50%, mentre i costi fissi sono rimasti sostanzialmente invariati. In queste circostanze, le imprese che sono riuscite a mantenere un flusso di cassa operativo positivo hanno avuto una probabilità del 70% superiore di sopravvivere alla crisi rispetto a quelle con un cash flow negativo. Questo dimostra come la gestione oculata del cash flow possa essere determinante per la sopravvivenza aziendale. In tale contesto, diventa di vitale importanza procedere con un'analisi dettagliata e una gestione strategica focalizzata sul miglioramento del cash flow aziendale. La capacità di un'azienda di mantenere un flusso di cassa positivo non solo garantisce la continuità operativa, ma fornisce anche la flessibilità necessaria per affrontare imprevisti e cogliere nuove opportunità di crescita. In un mercato volatile come quello attuale, avere un margine di liquidità che copre almeno il 20% delle spese operative mensili può fare la differenza tra essere preparati ad affrontare eventuali shock finanziari e trovarsi a rischio di insolvenza. Inoltre, l'attenzione alla gestione del cash flow non è solo un esercizio di prudenza finanziaria, ma un fattore determinante per la sostenibilità a lungo termine dell'azienda. La liquidità, infatti, rappresenta la linfa vitale che permette all'impresa di navigare attraverso le turbolenze del mercato. Ad esempio, aziende con un cash flow positivo del 15% rispetto ai ricavi annuali sono state in grado di reinvestire in innovazione, aumentando la loro competitività del 25% rispetto ai concorrenti diretti. Questo dato sottolinea come la gestione del cash flow possa supportare l'innovazione, l'espansione e, in ultima analisi, il successo duraturo dell'azienda.
#3. Si prosegue poi con l’ analisi e studio della posizione del cliente con attenzione al rapporto credito/debito ; è di tutta evidenza infatti come lo sfasamento tra il ciclo degli incassi ed il ciclo dei pagamenti sia una della principali cause dello squilibrio finanziario delle aziende, ma può anche essere un ottimo strumento per aumentare il credito di cui può godere l’ azienda oltre quello bancario, parliamo quindi delle forme di credito di fornitura, migliorabili con una buona presentazione dell’ azienda e dei suoi dati di bilancio. Per tali aspetti riveste quindi un fattore cruciale anche l’analisi e la gestione delle controparti commerciali, effettuando similmente alle banche, l’analisi della loro solvibilità prima di procedere ad affidarle sul piano commerciale.
• Successivamente quindi, si procede con un’approfondita analisi e studio della posizione finanziaria del cliente, con un focus specifico sul rapporto tra credito e debito. È evidente come lo sfasamento tra il ciclo degli incassi e quello dei pagamenti rappresenti una delle principali cause di squilibrio finanziario per molte aziende. Tuttavia, questo potenziale punto di vulnerabilità può essere trasformato in un’opportunità strategica. Un' attenta analisi e gestione di questo aspetto non solo permette di prevenire problematiche legate alla liquidità, ma può anche essere utilizzata per ricorrere ad incrementare le linee di credito commerciali a disposizione dell'azienda, al di là di quelle bancarie tradizionali. In particolare, le forme di credito di fornitura possono essere significativamente migliorate attraverso una presentazione accurata e convincente dell'azienda e dei suoi dati di bilancio. Un esempio concreto potrebbe essere quello di un’azienda manifatturiera che, grazie a una trasparente comunicazione dei propri dati finanziari e a una solida gestione del ciclo incassi/pagamenti, è riuscita a negoziare condizioni di pagamento più vantaggiose con i fornitori, liberando risorse per nuovi investimenti. In questo contesto, l'analisi e la gestione delle controparti commerciali assumono un’importanza cruciale. Similmente a quanto fanno le banche nel valutare la solvibilità dei loro clienti, è fondamentale che anche le aziende eseguano un’analisi accurata delle controparti commerciali prima di concedere loro fiducia sul piano commerciale. Questa pratica non solo riduce il rischio di insolvenze, ma consente all'azienda di prendere decisioni più informate e strategiche, rafforzando così la propria posizione competitiva nel mercato. In sintesi, il ciclo degli incassi e dei pagamenti può essere considerato il cuore pulsante della salute finanziaria di un’azienda. Mantenere questo equilibrio non è solo una misura preventiva contro lo squilibrio finanziario, ma un elemento chiave per garantire una crescita sostenibile e una gestione efficiente delle risorse disponibili.